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奧園美谷收2021年報問詢函：控股股東去年有3筆非經(jīng)營性資金占用 是否存在內(nèi)部控制缺陷？

2022/5/23 9:44:09      挖貝網(wǎng) 李矛

挖貝網(wǎng) 5月23日消息，奧園美谷（000615） 收到2021年年報問詢函，控股股東凱弦投資去年有3筆非經(jīng)營性資金占用，深交所要求說明是否存在內(nèi)部控制缺陷？

年報顯示，2021年控股股東凱弦投資對奧園美谷發(fā)生 3 筆非經(jīng)營性資金占用，合計 4.74 億元，至報告期末已全額歸還。公司董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制，報告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷。年審機構(gòu)對奧園美谷內(nèi)部控制出具了帶強調(diào)事項段的無保留意見。

對此，深交所要求查公司報告期內(nèi)與關(guān)聯(lián)方各項交易往來及其公 允性、合理性、必要性，分析說明是否存在關(guān)聯(lián)方變相占用公司資金的情形？并結(jié)合前述情況核實并說明公司是否存在導(dǎo)致前述占用發(fā)生的內(nèi)部控制缺陷，公司是否已采取有效整改措施避免類似事件再次發(fā)生？

另外，深交所還要求說明公司判斷報告期內(nèi)公司相關(guān)內(nèi)部控制不存在重大缺陷的合理性，年審機構(gòu)僅對公司內(nèi)部控制出具帶強調(diào)事項段的無保留意見的具體依據(jù)，是否存在規(guī)避深交所《股票上市規(guī)則》第 9.8.1 條規(guī)定的被其他風(fēng)險警示情形。

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