英諾激光、晶雪股份、海泰科通過(guò)創(chuàng)業(yè)板61次審議會(huì)議

挖貝網(wǎng) 12月29日，深交所創(chuàng)業(yè)板第61次審議會(huì)議結(jié)果顯示，英諾激光、晶雪股份、海泰科3家首發(fā)企業(yè)過(guò)會(huì)。

英諾激光

英諾激光的主營(yíng)業(yè)務(wù)為微加工激光器和定制激光模組的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售，是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的專(zhuān)注于微加工領(lǐng)域的激光器生產(chǎn)商和解決方案提供商。公司產(chǎn)品應(yīng)用于消費(fèi)電子、新能源、3D打印、芯片制造、生物醫(yī)療等領(lǐng)域。目前，該公司已經(jīng)在中美兩國(guó)建成3個(gè)生產(chǎn)基地。在業(yè)績(jī)方面，2017-2019年，英諾激光的營(yíng)業(yè)收入分別為2.49億元、2.91億元、3.59億元，公司凈利潤(rùn)分別為4,263.36萬(wàn)元、6,216.45萬(wàn)元和7,176.46萬(wàn)元。本次擬發(fā)行股票數(shù)量不超過(guò)3,800萬(wàn)股，募集資金將用于固體激光器及激光應(yīng)用模組生產(chǎn)項(xiàng)目、營(yíng)銷(xiāo)及技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)中心建設(shè)項(xiàng)目、激光及激光應(yīng)用技術(shù)研究中心建設(shè)項(xiàng)目和企業(yè)管理信息化建設(shè)項(xiàng)目，補(bǔ)充流動(dòng)資金。

針對(duì)英諾激光，深交所問(wèn)到的主要問(wèn)題有：

1. 發(fā)行人第一大股東德泰投資與第二大股東紅粹投資分 別持有發(fā)行人 37.47%、34.29%的股份，持股比例較為接近， 趙曉杰通過(guò)控股德泰投資被認(rèn)定為發(fā)行人的實(shí)際控制人。請(qǐng) 發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）德泰投資、紅粹投資、趙曉杰、侯毅、 張?jiān)?、劉曉漁之間是否存在對(duì)表決權(quán)行使的約定或安排，是 否構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系或共同控制關(guān)系；（2）保持實(shí)際控制人控制權(quán)穩(wěn)定性的措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2. 發(fā)行人 2019 年 12 月銷(xiāo)售收入增幅較大且占比較高。 請(qǐng)發(fā)行人代表：（1）結(jié)合產(chǎn)品的生產(chǎn)周期、合同簽署與發(fā)貨 間隔時(shí)長(zhǎng)、客戶(hù)驗(yàn)收時(shí)長(zhǎng)、期后回款等情況，說(shuō)明發(fā)行人 12 月收入增幅較大且占比較高的原因及合理性，是否存在跨期 確認(rèn)收入情形；（2）說(shuō)明國(guó)奧科技、翔聲激光在其自身尚未 與下游客戶(hù)簽訂銷(xiāo)售合同的情況下向發(fā)行人大量采購(gòu)，是否 符合行業(yè)慣例及其采購(gòu)習(xí)慣。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3. 請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明備用機(jī)及存貨中備品備件減值準(zhǔn)備 計(jì)提的具體情況，計(jì)提是否充分。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意 見(jiàn)。

此外，英諾激光還需要對(duì)以下問(wèn)題進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)“風(fēng)險(xiǎn)因素”章節(jié)補(bǔ)充披露發(fā)行 人實(shí)際控制人控制權(quán)穩(wěn)定性的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施，并作特別風(fēng) 險(xiǎn)提示。

晶雪股份

晶雪股份是一家專(zhuān)注于冷庫(kù)圍護(hù)系統(tǒng)節(jié)能隔熱保溫材料（金屬面節(jié)能隔熱保溫夾芯板及配套產(chǎn)品）研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的高新技術(shù)企業(yè)，同時(shí)積極涉足工業(yè)建筑圍護(hù)系統(tǒng)節(jié)能隔熱保溫材料制造領(lǐng)域。近三年來(lái)，晶雪股份的營(yíng)業(yè)收入為5.43億元、5.95億元和6.54億元，對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)為4,953.47萬(wàn)元、5,454.33萬(wàn)元和6,356.48萬(wàn)元。晶雪股份本次擬公開(kāi)發(fā)行股票的數(shù)量不超過(guò) 2,700 萬(wàn)股，預(yù)計(jì)募集資金3.5億元，將用于節(jié)能保溫板材項(xiàng)目、圍護(hù)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)及新材料研發(fā)中心和補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀行貸款。

針對(duì)晶雪股份，深交所問(wèn)到的主要問(wèn)題有：

1. 冰山冷熱為發(fā)行人第二大股東，且報(bào)告期內(nèi)冰山冷熱 及其關(guān)聯(lián)方為發(fā)行人重要客戶(hù)。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合發(fā)行人與 冰山冷熱業(yè)務(wù)、資金、技術(shù)、人員等關(guān)系，說(shuō)明是否構(gòu)成對(duì) 冰山冷熱的重大依賴(lài)，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否充分披露。請(qǐng)保薦人代 表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2. 報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人的研發(fā)投入中物料消耗占研發(fā)費(fèi)用 比例分別為 73.43%、74.57%、70.02%、53.27%，高于同行業(yè) 可比公司。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明研發(fā)領(lǐng)用材料的相關(guān)管理制度 及執(zhí)行情況，是否存在生產(chǎn)領(lǐng)料計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的情形，研發(fā) 形成樣品的會(huì)計(jì)處理。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

海泰科

海泰科主要從事注塑模具及塑料零部件的研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造和銷(xiāo)售。本次公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)1,600萬(wàn)股，擬募資4.1億元，將用于大型精密注塑模具數(shù)字化建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。2017年至2020年上半年，該公司的營(yíng)收分別為2.22億元、2.72億元、3.42億元、2.01億元，利潤(rùn)分別為2534.46萬(wàn)元、2290.72萬(wàn)元、5418.35萬(wàn)元、2999.92萬(wàn)元。

針對(duì)海泰科，深交所問(wèn)到的主要問(wèn)題有：

1. 根據(jù)申報(bào)材料，2019 年、2020 年上半年中國(guó)汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo) 量均同比下降，2020 年上半年下降趨勢(shì)更為明顯。請(qǐng)發(fā)行人 代表結(jié)合汽車(chē)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、2020 年新增及目前在手訂單情 況，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入和凈利潤(rùn)增長(zhǎng)較快的原因、 合理性及可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2. 重慶海泰科、大連海泰科、揚(yáng)州海泰科三家公司名稱(chēng) 均含有“海泰科”字樣，上述公司的大股東均為發(fā)行人的關(guān) 聯(lián)方青島新材料。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明發(fā)行人取得相關(guān)商標(biāo)后， 上述公司仍與發(fā)行人共用商號(hào)的原因與合理性，發(fā)行人是否 采取相應(yīng)措施保障其合法權(quán)益，相關(guān)措施是否持續(xù)有效。請(qǐng) 保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。