創(chuàng)業(yè)板第40次審議會(huì)議結(jié)出爐：杰創(chuàng)智能、凌瑋科技首發(fā)過(guò)會(huì)

挖貝網(wǎng) 7月16日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng)業(yè)板上市委2021年第40次審議會(huì)議于7月16日召開，杰創(chuàng)智能科技股份有限公司、廣州凌瑋科技股份有限公司首發(fā)過(guò)會(huì)。

杰創(chuàng)智能

杰創(chuàng)智能成立于2008年，主營(yíng)業(yè)務(wù)包括智慧城市和智慧安全兩大領(lǐng)域。2018年至2020年，杰創(chuàng)智能實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為4.22億元、7.34億元、10.32億元；同期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為4546.32萬(wàn)元、6096.12萬(wàn)元、1.68億元。

本次IPO，杰創(chuàng)智能擬募資6億元，將用于智慧城市平臺(tái)升級(jí)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、智慧安全產(chǎn)品升級(jí)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、杰創(chuàng)研究院建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1. 報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人前五大客戶變動(dòng)較大，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入來(lái)源主要集中于華南地區(qū)。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境、業(yè)務(wù)模式、核心競(jìng)爭(zhēng)力等因素說(shuō)明發(fā)行人在手訂單情況及獲取重大訂單是否具有可持續(xù)性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)毛利率分別為24.42%、19.83%和26.45%。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明，上述毛利率與系統(tǒng)集成全行業(yè)平均毛利率相比較是否合理、變動(dòng)趨勢(shì)是否一致。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)有：

報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人前五大客戶變動(dòng)較大。請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書“風(fēng)險(xiǎn)因素”章節(jié)補(bǔ)充披露大客戶變動(dòng)對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)穩(wěn)定性造成的影響。

凌瑋科技

凌瑋科技主營(yíng)業(yè)務(wù)是納米二氧化硅新材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，涂層助劑及其他材料的銷售。2018年至2020年，凌瑋科技實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為3.08億元、3.33億元、3.5億元；同期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為4951.94萬(wàn)元、6534.67萬(wàn)元、7960.92萬(wàn)元。

本次IPO，凌瑋科技擬募資4.8億元，將用于年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸超細(xì)二氧化硅氣凝膠系列產(chǎn)品項(xiàng)目、總部和研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1. 報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人毛利率較高且持續(xù)增長(zhǎng)。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）報(bào)告期內(nèi)毛利率高于主要國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和國(guó)內(nèi)可比公司的原因及合理性；（2）發(fā)行人毛利率變動(dòng)趨勢(shì)與國(guó)內(nèi)可比公司毛利率變動(dòng)趨勢(shì)不一致的原因及合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）發(fā)行人所屬行業(yè)屬于高耗能高排放行業(yè)，但不屬于重點(diǎn)高耗能監(jiān)察行業(yè)，且發(fā)行人不屬于高耗能高排放企業(yè)的依據(jù)；（2）報(bào)告期大幅提高熱值低、污染高褐煤的采購(gòu)在節(jié)能減排方面的合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

3. 請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明在客戶集中度較低，且報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人營(yíng)業(yè)收入增速呈總體下滑趨勢(shì)、主要產(chǎn)品銷售收入長(zhǎng)期增長(zhǎng)較為緩慢的情況下，消化募投項(xiàng)目新增產(chǎn)能的有效途徑和擬采取的具體可行措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)有：

請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)毛利率高于主要國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和國(guó)內(nèi)可比公司的原因及合理性。